公司目前最突出的矛盾是產能瓶頸，旺季產能滿足不了需求，導致市場投入滯后。隨著鄭州廠投產，后續承德廠區搬遷帶來的產能擴張，合計增加產能15萬噸~20萬噸，徹底解決產能不足。再加上管理層收入上升帶來的積極性提高、銷售隊伍年輕化，以及緊隨其后的市場投入，中期成長在即。2010年董事會換屆，萬向在董事會中占據多數席位，公司治理基本理順，進入健康發展期。

　　銷售問題可能是成長中的干擾因素。杏仁露市場端開發不足，提價多是成本推動。野生苦杏仁原料獨特，杏仁露定位與其原生態價值有所偏離。因核桃露行業標準老化，公司核桃露產品優異的質量得不到充分體現，短期很難有大的突破。上述銷售問題不影響體制改善帶來的長期成長趨勢，但應盡早解決。

　　預計公司2011年~2013年每股收益分別為0.58元、0.72元、0.95元。公司明后年突破產能瓶頸，中期成長在即；體制改善保證其長期成長性；估值有一定優勢，維持“增持”評級。