募集資金存放與使用情況鑒證報告   青青稞酒

青海互助青稞酒股份有限公司全體股東：

我們接受委托，對后附的青海互助青稞酒股份有限公司（以下簡稱“青青稞酒”）2011

年度募集資金存放與使用情況專項報告執行了鑒證工作。

一、管理層的責任

青青稞酒管理層的責任是按照深圳證券交易所頒布的《中小板上市公司規范運作指引》

及相關格式指引的規定編制募集資金存放與使用情況專項報告。這種責任包括設計、實施和

維護與募集資金存放與使用情況專項報告編制相關的內部控制，保證募集資金存放與使用情

況專項報告的真實、準確和完整，以及不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。

二、注冊會計師的責任

我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上，對青青稞酒 2011 年度募集資金存放與使用情況

專項報告發表鑒證意見。

我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第 3101 號-歷史財務信息審計或審閱以外

的鑒證業務》的規定執行了鑒證工作，以對募集資金存放與使用情況專項報告是否不存在重

大錯報獲取合理保證。在執行鑒證工作的過程中，我們實施了詢問、檢查、重新計算等我們

認為必要的鑒證程序，選擇的程序取決于我們的職業判斷。

我們相信，我們的鑒證工作為發表意見提供了合理的基礎。

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三、鑒證意見

我們認為，青青稞酒 2011 年度募集資金存放與使用情況專項報告已經按照深圳證券交易

所頒布的《中小企業板上市公司規范運作指引》及相關格式指引的規定編制，在所有重大方

面如實反映了貴公司 2011 年度募集資金的實際存放與使用情況。

四、對報告使用目的的限定

本鑒證報告僅供青青稞酒 2011 年度報告披露之用，不得用作任何其他目的。

中磊會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師：丁亭亭

中國北京中國注冊會計師：謝青

二〇一二年四月二十四日

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青海互助青稞酒股份有限公司

2011 年度募集資金存放與使用情況專項報告

一、 募集資金基本情況

經中國證券監督管理委員會證監許可【2011】1909號文《關于核準青海互助青稞酒股份

有限公司首次公開發行股票的批復》核準，由主承銷商民生證券有限責任公司采用網下向配

售對象詢價配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式，每股發行價16.00 元。截

至2011年12月16日止，本公司已實際向社會公開發行人民幣普通股60，000，000.00股，每股發

行價16.00元，募股資金總額為人民幣960，000，000.00元（大寫：玖億陸仟萬元整），扣除應付

承銷及保薦費用人民幣47，000，000.00元后余額人民幣913，000，000.00元，已于2011年12月16日

由主承銷商民生證券有限責任公司劃入本公司在中國建設銀行股份有限公司互助縣支行開設

的賬號為63001637737050202107人民幣賬戶中，已到賬的募集資金余額扣除其他各項發行費

用9，052，200.00元，實際募集資金凈額為903，947，800.00元。上述資金到位情況業經中磊會計師

事務所有限責任公司會驗字[2011]110號《驗資報告》驗證。截止 2011 年 12 月 31 日，公

司用首次公開發行收到的募集資金對所募投項目累計投入金額為 0 元。公司于募集資金到位

之前，利用自有資金先期投入募集資金項目人民幣97，646，348.17 元。于 2011 年 12 月16 日

起至 2011 年 12 月 31 日止會計期間未使用募集資金；本年度未使用募集資金。

二、募集資金專戶存儲情況

截止 2011 年 12 月 31 日，公司尚未開設募集資金專戶，暫將募集資金存放于公司開

立的一般戶中，余額為人民幣 913，063，402.78元。

截至 2011 年 12 月 31 日止，募集資金的存儲情況列示如下：

金額單位：人民幣元

余額

開戶銀行銀行賬號

募集資金利息收入合計

中國建設銀行股份有限公司互助支行63001637737050202107913，000，000.0063，402.78913，063，402.78

合計913，000，000.0063，402.78913，063，402.78

注：截止2011年12月31日募集資金尚未扣減審計及驗資費、律師費、評估費、股權登記費、信息披露費、材料制作費及其他發行費用9，052，200.00

元，扣除各項費用后的募集資金凈額為903，947，800.00元。

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2012年1月13日已將募集資金存放于募集資金專戶，具體情況如下：

單位：人民幣元

項目名稱開戶銀行銀行賬號募集資金

優質青稞原酒釀造技改項目中國建設銀行股份有限公司青海電力支行63001883637050207243144，860，000.00

優質青稞酒陳化老熟和包裝技改項目農業銀行股份有限公司互助土族自治縣支行28210001040009031233，540，000.00

青稞酒研發及檢測中心技改項目中國建設銀行股份有限公司青海電力支行6300188363705020725044，030，000.00

青稞酒營銷網絡與物流配送建設項目中國建設銀行股份有限公司青海電力支行6300188363705020726769，866，000.00

超募資金中國建設銀行股份有限公司互助支行63001637737050202107411，651，800.00

合計903，947，800.00

三、募集資金的管理情況

為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照《公司法》、《證券法》、

《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》

等法律法規，結合公司實際情況，制定了《青海互助青稞酒股份有限公司募集資金管理制度》

（以下簡稱“管理制度”），該《管理制度》經本公司 2011 年3月18日第二次臨時股東大會審

議通過。

根據《管理制度》的要求，公司對募集資金實行專戶存儲，公司、保薦機構民生證券有限

責任公司分別與中國建設銀行股份有限公司青海電力支行、中國農業銀行股份有限公司互助

土族自治縣支行、中國建設銀行股份有限公司青海電力支行、中國建設銀行股份有限公司青

海電力支行、中國建設銀行股份有限公司互助支行（以下簡稱“商業銀行”）簽訂了《募集資

金三方監管協議》，協議中明確了各方的權利和義務。三方監管協議的履行與深圳證券交易

所三方監管協議范本不存在重大差異，三方監管協議的主要內容已經公告披露。發行人嚴格

執行《管理制度》、三方監管協議以及相關證券監管法規，未發生違反相關規定及協議的情

況。

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四、2011 年度募集資金的使用情況

募集資金使用情況對照表

募集資金凈額903，947，800.00本年度投入募集資金總額---

報告期內變更用途的募集資金總額---

已累計投入募集資金總額---

累計變更用途的募集資金總額---

已累計投入募集資金總額---

累計變更用途的募集資金總額比例---

已累計投入募集資金總額---項目可行性

是否已變更項目募集資金承諾投調整后投資本年度投入 截至期末累計投截至期末投資進度（%）(3)項目達到預定可本年度實現是否達到預

承諾投資項目和超募資金投向是否發生重

（含部分變更）資總額總額(1)金額入金額(2)＝(2)/(1)使用狀態日期的效益計效益

大變化

承諾投資項目

1、優質青稞原酒釀造技改項目否144，860，000.00144，860，000.00---------2012年7月31日------否

2、優質青稞酒陳化老熟和包裝技改項目否233，540，000.00233，540，000.00---------2012年12月31日------否

3、青稞酒研發及檢測中心技改項目否44，030，000.0044，030，000.00---------2012年9月30日------否

4、青稞酒營銷網絡與物流配送建設項目否69，866，000.069，866，000.0---------2012年12月31日------否

承諾投資項目小計492，296，000.00492，296，000.00---------------否

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分不適用

具體募投項目）

項目可行性發生重大變化的情況說明不適用

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超募資金的金額、用途及使用進展情況招股說明書中對超募資金的使用已經做出說明：如本次募集資金凈額少于募投項目投資總額，不足部分由公司自籌，如超過投資總額則超出部分用于補充流動資金。本次發行取得超募

資金411，651，800.00元，截止2011年12月31 日未指定用途， 青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13 日第一屆董事會第七次會議決議審議通過《關于用超募資金歸還銀行貸款的議

案》，公司使用超募資金歸還中國建設銀行股份有限公司青海互助支行3，000萬元的銀行貸款，公司就該事項已于2012年1月14日公告。

募集資金投資項目實施地點變更情況不適用

募集資金投資項目實施方式調整情況不適用

募集資金投資項目先期投入及置換情況截至 2012 年1月 13 日止，公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資額為人民幣97，646，348.17元，其中：優質青稞原酒釀造技改項目已投入25，159，455.13元，優質青稞酒陳

化老熟和包裝技改項目項目已投55，656，881.04元，青稞酒研發及檢測中心技改項目項目已投入7，695，585.00元，青稞酒營銷網絡與物流配送建設項目項目已投入9，134，427.00元公司于 2012 年3月15

日召開的第一屆董事會第八次會議審議通過了《關于以募集資金置換先期投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，同意用募集資金置換預先已投入四個募集資金投資項目的自籌資金，置換

資金總額為97，646，348.17元。公司獨立董事、監事會和保薦人均對募集資金投資項目置換出具了明確同意的意見，公司就該事項已于2012年3月16日公告。

用閑置募集資金暫時補充流動資金情況不適用

項目實施出現募集資金結余的金額及原因不適用

尚未使用的募集資金用途及去向尚未使用的募集資金均存放于募集資金專用賬戶。

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況不適用

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五、募集資金置換

公司于 2012年3月15日召開的第一屆董事會第八次會議審議通過了《關于以

募集資金置換先期投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，同意用募集資金置

換預先已投入四個募集資金投資項目的自籌資金，置換資金總額為97，646，348.17

元，具體如下：

金額單位：人民幣元

投資項目募集資金擬投資額自籌資金實際投入額本次置換金額

優質青稞酒釀造技改項目144，860，000.0025，159，455.1325，159，455.13

優質青稞酒陳化老熟和包裝技改項目233，540，000.0055，656，881.0455，656，881.04

青稞酒研發檢測中心技改項目44，030，000.007，695，585.007，695，585.00

青稞酒營銷網絡與物流配送建設項目69，866，000.009，134，427.009，134，427.00

合計492，296，000.0097，646，348.1797，646，348.17

公司獨立董事、監事會和保薦人均對募集資金投資項目置換出具了明確同意

的意見，截止報告日，該置換已完成。

六、超募資金使用情況

根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市

公司規范運作指引》、《中小企業板信息披露業務備忘錄第29號：超募資金使用

及募集資金永久性補充流動資金》等相關法律、法規和規范性文件的規定，結合

本次超額募集資金的實際情況，公司財務狀況及生產經營需求，公司決定使用超

募資金3，000萬元歸還中國建設銀行股份有限公司青海互助支行3，000萬元的銀行

貸款。

公司獨立董事、監事會和保薦人均對超募資金歸還貸款出具了明確同意的意

見，截止報告日，該貸款已歸還。

青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13 日第一屆董事會第七次

會議決議審議通過《關于用超募資金歸還銀行貸款的議案》，使用3000萬元用于

永久性補充流動資資金，償還銀行貸款具體情況如下：

金額單位：人民幣萬元

貸款銀行貸款日期還款到期日年利率貸款金額本次償還金額

建行互助支行2011.12.272012.1.316.65%2000.002000.00

建行互助支行2011.12.272012.1.316.65%1000.001000.00

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七、變更募集資金投資項目的資金使用情況

公司無變更募集資金投資項目的情況。

八、募集資金使用及披露中存在的問題

公司已披露的募集資金使用的相關信息及時、真實、準確、完整，募集資金

管理不存在違規情形。

青海互助青稞酒股份有限公司董事會