青島啤酒股份有限公司2012半年度報告摘要 

§１ 重要提示
　　１．１ 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
　　本半年度報告摘要摘自半年度報告全文，投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀半年度報告全文。
　　１．２ 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名
　　１．３ 公司半年度財務報告未經審計。
　　１．４ 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？
　　否
　　１．５ 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
　　否
　　１．６ 公司法定代表人孫明波、總會計師兼財務管理總部部長于竹明聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
　　§２ 公司基本情況
　　２．１ 基本情況簡介
　　２．２ 主要財務數據和指標
　　２．２．１ 主要會計數據和財務指標
　　單位：元 幣種：人民幣
　　２．２．２ 非經常性損益項目
　　√適用 □不適用
　　單位：元 幣種：人民幣
　　§３ 股本變動及股東情況
　　３．１ 股份變動情況表
　　√適用 □不適用
　　單位：股
　　３．２ 股東數量和持股情況
　　單位：股
　　３．３  控股股東及實際控制人變更情況
　　□適用 √不適用
　　§４ 董事、監事和高級管理人員情況
　　４．１ 董事、監事和高級管理人員持股變動
　　□適用 √不適用
　　§５ 董事會報告
　　５．１管理層討論與分析
　　１、報告期內公司總體經營情況分析
　　２０１２年上半年受中國經濟增速放緩及氣溫偏低等不利影響，國內啤酒市場增長速度略有降低，上半年全國共完成啤酒產量２，３９９萬千升，同比增長４．８５％。（據國家統計局公布數據）。
　　上半年公司面對國內啤酒市場增長放緩、成本上漲等不利因素，對外積極開拓市場，優化產品結構、完善市場布局；對內實施系統整合，通過優化管理提高效率、降本增效，保持了公司銷量、收入、利潤的持續增長。公司繼續堅持品牌帶動下的發展戰略，充分發揮青島啤酒的品牌優勢，通過體育營銷等方式，有力地拉動了啤酒銷量的快速增長。上半年公司實現啤酒銷量４１８萬千升，同比增長１１．３％；實現營業收入１３４．１億元，同比增長１１．２％；實現歸屬于公司股東的凈利潤１０．１億元，同比增長１．８％。主品牌青島啤酒實現銷量２２０萬千升，同比增長８．２％，其中，＂青島＂純生啤酒等高附加值產品銷量同比增長１４．９％。同時，第二品牌產品實現了較快增長，從而提升了公司國內市場的份額。
　　上半年公司積極推進＂雙輪驅動＂的發展戰略，在江西九江新建年產２０萬千升啤酒工廠項目已動工，廣東揭陽新建的３０萬千升啤酒項目順利投產，青啤二廠、上海松江、山東新銀麥等擴建項目陸續投產，進一步提升了公司在基地市場的競爭實力和競爭優勢。同時，公司創新對外合作的模式，與三得利（中國）投資有限公司簽署了合作框架協議，為快速改變華東市場的競爭格局奠定了堅實的基礎。
　　２、下半年經營展望
　　董事會認為，公司管理層近期的人事變動不會影響公司的發展戰略及發展目標。下半年盡管公司面對的市場和經營形勢仍十分嚴峻，在以孫明波董事長、黃克興總裁為首的董事會和管理層的率領下，公司將繼續依靠變革的力量順應變化、依靠創新的力量持續發展，開拓進取，攻堅克難，不斷取得新的成功。同時，積極推進實施公司＂雙輪驅動＂發展戰略，繼續發揮青島啤酒的品牌優勢，提高品牌的溢價能力，通過體育營銷不斷強化市場推廣力度，進一步提升啤酒的產銷量。公司董事會和管理層對２０１４年實現啤酒產銷量１，０００萬千升的宏偉目標充滿必勝的信心和決心。
　　５．２  報告期內主要財務分析（按中國會計準則編制的財務報告）
　　１、公司主營業務及經營情況分析  單位：人民幣千元
　　（１）營業收入同比增加１１．２％，主要原因是報告期內公司主營產品銷量增長，使得營業收入提高所致。
　　（ⅰ）主營業務分行業、分產品情況表
　　單位：人民幣千元
　　本集團主營業務主要是啤酒生產及銷售。
　　（ⅱ）主營業務分地區情況表詳細
　　單位：人民幣千元
　　（２）營業成本
　　２０１２年上半年營業成本同比增長１６．６％，主要原因是報告期內銷量增加、部分原材料漲價導致營業成本上升所致。
　　（３）營業稅金及附加
　　２０１２年上半年營業稅金及附加同比增加１０．４％，主要原因是報告期內銷量增加使得各項稅費增加所致。
　　（４）期間費用
　　（ⅰ）２０１２年上半年銷售費用同比增加３．６％，主要原因是報告期內公司職工薪酬、物流費用和廣告費增長所致。
　　（ⅱ）２０１２年上半年管理費用同比增加１４．２％，主要原因是報告期內職工薪酬增加以及較同期增加新建購并子公司使得管理費用增長所致。
　　（ⅲ）２０１２年上半年財務費用同比減少３，６２９．９％，主要原因是報告期內利息收入增加所致。
　　（５）投資收益
　　２０１２年上半年投資收益同比增加１９７．９％，主要原因是報告期內公司聯營企業凈利潤增加所致。
　　２、資產負債構成情況說明單位：人民幣千元
　　（１）貨幣資金
　　貨幣資金報告期期末比期初增加４３．１％，主要原因是報告期內經營活動現金凈流量增加所致。
　　（２）應收票據
　　應收票據報告期期末比期初減少４０．５％，主要原因是報告期內采用銀行承兌匯票結算貨款方式比重減少所致。
　　（３）應收賬款
　　應收賬款報告期期末比期初增加５８．６％，主要原因是報告期內進入銷售旺季使得應收賬款增加所致。
　　（４）預付款項
　　預付款項報告期期末比期初減少７９．１％，主要原因是報告期內采購原材料預付款項減少所致。
　　（５）應收利息
　　應收利息報告期期末比期初增加３６４．６％，主要原因是報告期內本公司之子公司財務公司產生應收銀行存款利息增加所致。
　　（６）其他應收款
　　其他應收款報告期末比期初增加３９．０％，主要原因是報告期內進入銷售旺季，銷量增加導致瓶箱押金業務增加所致。
　　（７）其他流動資產
　　其他流動資產報告期期末比期初減少３３．０％，主要原因是上年末部分子公司的待抵扣進項稅在本報告期內已抵扣以及預繳所得稅減少所致。
　　（８）投資性房地產
　　投資性房地產報告期期末比期初增加７，４４１千元，主要原因是報告期內部分子公司房屋建筑物由自用改為出租，轉入投資性房地產科目反映所致。
　　（９）固定資產清理
　　固定資產清理報告期期末比期初增加２１０．２％，主要原因是報告期內部分子公司技改、遷建項目待處置舊資產增加所致。
　　（１０）其他非流動資產
　　其他非流動資產報告期期末比期初增加１１６．９％，主要原因是報告期內部分子公司技改擴建以及搬遷工廠和新建廠在建項目增加導致預付工程款和設備采購款增加所致。
　　（１１）應付賬款
　　應付賬款報告期期末比期初增加５０．４％，主要原因是報告期內進入生產旺季，材料采購增加使得應付賬款增加所致。
　　（１２）應交稅費
　　應交稅費報告期期末比期初增加４７．４％，主要原因是報告期內銷量及銷售額增加，使得應交增值稅、應交消費稅增加所致。
　　（１３）應付股利
　　應付股利報告期期末比期初增加４６，０５７．２％，主要原因是報告期內根據股東大會決議分配的現金股利尚未支付所致。
　　（１４）專項應付款
　　專項應付款報告期期末比期初增加６６．２％，主要原因是報告期內部分子公司收到政府搬遷補償款增加所致。
　　（１５）少數股東權益
　　少數股東權益報告期期末比期初增加３７．５％，主要原因是報告期內少數股東增加對子公司資本投入所致。
　　（１６）銀行借款
　　短期借款報告期期末比期初增加１．９％。
　　一年內到期的非流動負債報告期期末比期初減少３５．５％，主要原因是報告期內子公司一年內到期的長期應付款在本期內到期并支付所致。
　　長期借款報告期期末比期初增長０．５％。
　　報告期期末本集團銀行借款共為６２３，５４５千元人民幣，其中短期借款１６５，８１８千元人民幣，長期借款４５７，７２７千元人民幣。長期借款中：１年以內到期部分１，４９３千元人民幣，１至５年４５４，３１６千元人民幣，超過５年１，９１８千元人民幣。
　　報告期期末本集團銀行借款按借款幣種分為人民幣借款６２，０００千元人民幣，港幣借款５５２，１７８千元人民幣，歐元借款５，５４８千元人民幣，丹麥克朗借款３，８１９千元人民幣。
　　本集團的借款均受市場利率變動的影響，人民幣與港幣的借款于結算日的有效年利率分別為７．２０９％、２．９６４％。
　　３、現金流量情況分析                                                                                                                                 單位：人民幣千元
　　（１）經營活動產生的現金流量凈額同比增加６８．０％，主要原因是報告期內銷售商品收到的現金同比增加，購買商品支付的現金同比減少所致。
　　（２）投資活動產生的現金流量凈額同比增加４４．６％，主要原因是報告期內取得子公司支付的現金同比減少所致。
　　（３）籌資活動產生的現金流量凈額同比減少１０５．０％，主要原因是報告期內從金融機構取得借款金額同比減少所致。
　　４、其他經營情況說明
　　（１）債務資本率
　　本集團２０１２年６月３０日的債務資本率為１３．４％（２０１１年１２月３１日：１３．９％）。債務資本率的計算方法為：長期借款總額／（長期借款總額＋歸屬于母公司股東權益）。
　　（２）資產抵押
　　于２０１２年６月３０日，本集團銀行借款均非抵押擔保借款（２０１１年１２月３１日：無）
　　（３）匯率波動風險
　　本集團的匯率波動風險來自于使用外幣（主要源于港幣）進行的籌資活動及商業交易。
　　（４）資本性開支
　　２０１２年繼續努力提升現有資產的使用效率，依據公司目前的資金狀況及盈利能力，有充足的自有資金及持續的經營現金凈流入滿足公司資本項目的資金需求。
　　（５）投資
　　詳情載于隨附財務報表附注。
　　（６）或有負債
　　詳情載于隨附財務報表附注。
　　５．３ 主營業務分行業、產品情況表
　　請見前述５．２段披露信息。
　　５．４ 主營業務分地區情況
　　請見前述５．２段披露信息。
　　５．５主營業務及其結構發生重大變化的原因說明
　　□適用 √不適用
　　５．６ 主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明
　　□適用 √不適用
　　５．７利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析
　　□適用 √不適用
　　５．８ 募集資金使用情況
　　５．８．１ 募集資金運用
　　√適用 □不適用
　　（１）公司于２００８年通過發行附認股權證的分離交易可轉債募集資金１５億元人民幣，已累計使用１１．５億元。
　　（２）２００９年１０月１３日至１９日，青啤認股權證于行權期內通過權證行權新發行Ａ股約４，２７６萬股，共計募集資金約人民幣１１．９億元，存放于董事會指定的專項銀行帳戶中。公司按照相關要求與商業銀行、保薦機構簽訂了《募集資金專戶存儲三方監管協議》及于２００９年１１月６日進行了公告。
　　５．８．２ 變更項目情況
　　□適用 √不適用
　　５．９ 非募集資金項目情況
　　本公司第七屆董事會于２０１２年２月２７日召開臨時會議，審議批準了本公司在江西九江新建年產２０萬千升啤酒生產基地項目的可行性報告，該項目計劃固定資產建設投資約為人民幣２９，９５４萬元，建設資金通過設立子公司投入資本金和提供委托貸款解決。于２０１２年６月１２日，青島啤酒（九江）有限公司（“九江公司”）由本公司和九江海洋實業有限公司分別投入資本金人民幣１８，０００萬元和人民幣２，０００萬元正式設立。目前建廠項目進入建設施工階段。除此之外，報告期內，公司無其他非募集資金的重大投資項目。
　　５．１０董事會下半年的經營計劃修改計劃
　　□適用 √不適用
　　５．１１預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明
　　□適用 √不適用
　　５．１２ 公司董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
　　□適用 √不適用
　　５．１３ 公司董事會對會計師事務所上年度“非標準審計報告”涉及事項的變化及處理情況的說明
　　□適用 √不適用
　　６ 重要事項
　　６．１收購資產
　　本公司第七屆董事會于２０１２年６月５日召開臨時會議，審議通過本公司與三得利（中國）投資有限公司（ “三得利中國”）的合作交易，雙方已于同日簽訂《事業合資公司框架協議》及《銷售合資公司框架協議》。本公司與三得利中國將各自在上海市及江蘇省全域的目標子公司的資產和業務重組整合到兩家合資公司，包括一家事業合資公司，負責雙方在上海市及江蘇省全域經整合后的所有啤酒業務的事業規劃、品牌／商品開發、宣傳廣告、生產和采購等事項；另一家銷售合資公司負責雙方在上海市及江蘇省全域經整合后的所有啤酒業務的營銷企劃、銷售、物流、供求、銷售服務以及促銷廣告等事項。兩份框架協議互為條件，同時生效。有關上述交易的詳情請見本公司于交易所網站和境內報章刊發的相關公告。
　　６．２出售資產
　　本公司第七屆董事會于２０１２年６月５日召開臨時會議，審議通過本公司與三得利中國的合作交易，其中，三得利中國通過現金增資取得事業合資公司５０％股權，被視為本公司出售資產的交易。有關交易的財務影響請見本公司于交易所網站和境內報章刊發的相關公告。
　　６．３  擔保事項
　　√適用  □不適用
　　單位：萬元 幣種：人民幣
　　有關擔保情況的說明：
　　（１）經公司董事會審議批準，本公司同意為全資子公司青島啤酒進出口有限責任公司（“進出口公司”）開具信用證業務提供保證，并與中國工商銀行青島市南二支行簽訂《最高額保證合同》，合同期限自２０１２年３月２５日至２０１２年１２月３１日，擔保金額為３，０００萬元人民幣，報告期內，進出口公司實際開具信用證２３０．３６萬歐元，截止２０１２年６月３０日已結清２１８．８４萬歐元，公司的擔保責任解除。余額１１．５２萬歐元，需繼續承擔擔保責任；
　　（２）經公司董事會審議批準，本公司同意為控股子公司青島啤酒（三水）有限公司（“三水公司”）銀行承兌匯票業務提供擔保。報告期內，本公司與興業銀行股份有限公司佛山分行簽訂了《最高額保證合同》，合同期限自２０１２年６月２５日至２０１２年１２月３１日，擔保金額３０００萬元人民幣，截至報告期末，三水公司未開具銀行承兌匯票，本公司的擔保責任亦未發生；
　　（３）根據公司２０１１年第一次臨時股東大會審議通過關于公司為青啤香港融資業務提供擔保的決議，報告期內公司與國家開發銀行股份有限公司簽訂《國家開發銀行股份有限公司外匯保函反擔保合同》，公司為國家開發銀行股份有限公司向青啤香港開立港幣５５，０００萬元的保函提供反擔保（即公司為青啤香港向國家開發銀行香港分行申請的港幣貸款５５，０００萬元提供擔保），期限自２０１１年５月２５日至２０１４年６月２４日。
　　（４）上表所列資料是按照２０１２年６月２９日國家外管局公布人民幣匯率中間價折算，其中，１港幣＝０．８１５２元人民幣，１歐元＝７．８７１０元人民幣。
　　６．４ 關聯債權債務往來
　　√適用  □不適用
　　單位：元 幣種：人民幣
　　６．５重大訴訟仲裁事項
　　□適用  √不適用
　　６．６其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明
　　６．１．１ 證券投資情況
　　□適用  √不適用
　　６．１．２  持有其他上市公司股權情況
　　□適用  √不適用
　　６．１．３ 持有非上市金融企業股權情況
　　□適用  √不適用
　　７ 財務會計報告
　　７．１   審計意見
　　７．２  財務報表
　　合并資產負債表
　　２０１２年６月３０日
　　編制單位：青島啤酒股份有限公司
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波  主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明 會計機構負責人：于竹明
　　母公司資產負債表
　　２０１２年６月３０日
　　編制單位：青島啤酒股份有限公司
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波 主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明  會計機構負責人：于竹明
　　合并利潤表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波 主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明 會計機構負責人：于竹明
　　母公司利潤表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波 主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明 會計機構負責人：于竹明
　　合并現金流量表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波 主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明  會計機構負責人：于竹明
　　母公司現金流量表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波 主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明  會計機構負責人：于竹明
　　合并所有者權益變動表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波                           主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明       會計機構負責人：于竹明
　　母公司所有者權益變動表
　　２０１２年１—６月
　　單位：元 幣種：人民幣
　　單位：元 幣種：人民幣
　　法定代表人：孫明波          主管會計工作負責人（總會計師）：于竹明                         會計機構負責人：于竹明
　　７．２ 本報告期無會計政策、會計估計的變更。
　　７．３ 本報告期無前期會計差錯更正。
　　７．５企業合并及合并財務報表
　　７．５．１本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體
　　７．５．１．１本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
　　單位：元 幣種：人民幣
　　７．５．１．２本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
　　單位：元 幣種：人民幣
　　董事長：孫明波
　　青島啤酒股份有限公司
　　２０１２年８月１５日